|
注15 -累计其他综合损失
的组成部分
累计其他综合损失
在乐鱼体育官网斯股东权益范围内，分配给每个股东的相关税收影响如下：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(百万)
|
|
|
税前
量
|
|
税
好处
|
|
税后
量
|
|
截至2019年12月31日：
|
|
|
|
|
|
|
退休后福利责任
|
＄
|
(454.1
|
）
|
|
＄
|
138.4
|
|
|
＄
|
(315.7
|
）
|
|
衍生金融工具未实现净亏损
|
(3.9
|
）
|
|
0.8
|
|
|
(3.1
|
）
|
|
|
＄
|
(458.0
|
）
|
|
＄
|
139.2
|
|
|
＄
|
(318.8
|
）
|
|
截至2018年12月31日：
|
|
|
|
|
|
|
退休后福利责任
|
＄
|
(408.1
|
）
|
|
＄
|
127.0
|
|
|
＄
|
(281.1
|
）
|
|
衍生金融工具未实现净亏损
|
(3.5
|
）
|
|
0.7
|
|
|
(2.8
|
）
|
|
|
＄
|
(411.6
|
）
|
|
＄
|
127.7
|
|
|
＄
|
(283.9
|
）
|
|
截至2017年12月31日：
|
|
|
|
|
|
|
退休后福利责任
|
＄
|
(387.3
|
）
|
|
＄
|
123.4
|
|
|
＄
|
(263.9
|
）
|
|
外币折算调整
|
225.4
|
|
|
—
|
|
|
225.4
|
|
|
衍生金融工具未实现净亏损
|
(0.5
|
）
|
|
—
|
|
|
(0.5
|
）
|
|
|
＄
|
(162.4
|
）
|
|
＄
|
123.4
|
|
|
＄
|
(39.0
|
）
|
下表反映了……的变化
累计其他综合损失
与乐鱼体育官网斯股东权益有关的：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(百万)
|
|
|
退休后福利责任；
税后净额
|
|
外币折算
|
|
衍生金融工具；
税后净额
|
|
累计其他综合损失
|
|
2017年1月1日
|
＄
|
(260.6
|
）
|
|
＄
|
239.3
|
|
|
＄
|
—
|
|
|
＄
|
(21.3
|
）
|
|
重分类前的其他综合损失
|
(29.8
|
）
|
|
(13.9
|
）
|
|
(0.5
|
）
|
|
(44.2
|
）
|
|
从累计其他综合损失中重新分类的净损失
|
26.5
|
|
|
—
|
|
|
—
|
|
|
26.5
|
|
|
2017年12月31日
|
(263.9
|
）
|
|
225.4
|
|
|
(0.5
|
）
|
|
(39.0
|
）
|
|
重分类前的其他综合收益（损失）
|
(42.9
|
）
|
|
2.7
|
|
|
(0.6
|
）
|
|
(40.8
|
）
|
|
从累计其他综合损失中重新分类的净损失（利得）
|
25.7
|
|
|
(228.1
|
）
|
|
(1.7
|
）
|
|
(204.1
|
）
|
|
2018年12月31日
|
(281.1
|
）
|
|
—
|
|
|
(2.8
|
）
|
|
(283.9
|
）
|
|
重分类前的其他综合损失
|
(56.7
|
）
|
|
—
|
|
|
(2.3
|
）
|
|
(59.0
|
）
|
|
从累计其他综合损失中重新分类的净损失
|
22.1
|
|
|
—
|
|
|
2.0
|
|
|
24.1
|
|
|
2019年12月31日
|
＄
|
(315.7
|
）
|
|
＄
|
—
|
|
|
＄
|
(3.1
|
）
|
|
＄
|
(318.8
|
）
|
下表反映了关于的详细信息
累计其他综合损失
从Cliffs股东权益中重新分类的部分：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(百万)
|
|
|
|
其他累积综合损失的详细信息
|
|
（收益）/损失金额
重新分类为收入，扣除税款
|
|
综合经营报表中受影响的行项目
|
|
|
|
一年结束了
2019年12月31日
|
|
一年结束了
2018年12月31日
|
|
一年结束了
2017年12月31日
|
|
|
|
养恤金和OPEB负债摊销：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
前期服务成本
1
|
|
＄
|
(0.7
|
）
|
|
＄
|
(0.8
|
）
|
|
＄
|
(0.4
|
）
|
|
其他营业外收入
|
|
净精算损失
1
|
|
28.6
|
|
|
26.2
|
|
|
26.9
|
|
|
其他营业外收入
|
|
并非
1
|
|
0.1
|
|
|
0.3
|
|
|
—
|
|
|
其他营业外收入
|
|
|
|
28.0
|
|
|
25.7
|
|
|
26.5
|
|
|
税前总额
|
|
所得税费用
|
|
(5.9
|
）
|
|
—
|
|
|
—
|
|
|
所得税收益（费用）
|
|
|
|
＄
|
22.1
|
|
|
＄
|
25.7
|
|
|
＄
|
26.5
|
|
|
税后净额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外币折算的变化：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
外币折算收益
2
|
|
＄
|
—
|
|
|
＄
|
(228.1
|
）
|
|
＄
|
—
|
|
|
停止经营的收入（损失），扣除税款
|
|
|
|
＄
|
—
|
|
|
＄
|
(228.1
|
）
|
|
＄
|
—
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
衍生金融工具的变化：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商品合同
|
|
＄
|
2.5
|
|
|
＄
|
(1.7
|
）
|
|
＄
|
—
|
|
|
销货成本及营业费用
|
|
所得税费用
|
|
(0.5
|
）
|
|
—
|
|
|
—
|
|
|
所得税收益（费用）
|
|
|
|
＄
|
2.0
|
|
|
＄
|
(1.7
|
）
|
|
＄
|
—
|
|
|
税后净额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
该期间的重新分类总数
|
|
＄
|
24.1
|
|
|
＄
|
(204.1
|
）
|
|
＄
|
26.5
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1
这些累计的其他综合损失部分包括在净定期效益成本的计算中。更多信息见注8 -养老金和其他退休后福利。
|
|
2
表示由于澳大利亚子公司净资产的清算而导致的澳大利亚累计货币换算调整。更多信息见注13 -已停止的业务。
|
|