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所得税
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12个月结束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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2022年12月31日
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| 所得税披露[摘要] | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税 |
注11 -所得税
所得税前持续经营所得（亏损）
包括以下组成部分：
持续经营的所得税准备（福利）的组成部分包括：
我们按皇冠体育官网联邦法定税率计算的持续经营所得税对账如下：
2022年所得税费用较上年减少，与税前账面收入同比减少直接相关。
2021年所得税费用从2020年所得税优惠中增加，与税前账面收入同比增加直接相关。
除持续经营业务外，所得税的组成部分如下：
我们递延税项资产和负债的重要组成部分如下：
截至2022年12月31日，我们的国内（包括各州）和外国不良资产总额分别为22.78亿美元和14.44亿美元。截至2021年12月31日，我们的国内（包括各州）和国外不良资产总额分别为20.81亿美元和14.07亿美元。皇冠体育官网联邦政府的nol将于2034年到期，各州的nol将于2023年到期。外国的nol将于2035年到期。截至2022年12月31日和2021年12月31日，我们的毛利息支出限制结转额分别为7700万美元和1800万美元。这笔利息费用可以无限期结转。
估值津贴的变动情况如下：
在2022年12月31日和2021年12月31日，我们分别记录了3.42亿美元和3.39亿美元与外国递延税项资产相关的估值津贴，并分别记录了4800万美元和7000万美元与某些州nol相关的估值津贴，这些nol预计将在使用前到期。
在2021年期间，我们记录了与2020年联邦纳税申报表中提交的选举相关的3.45亿美元的估值津贴，以豁免IRC第382条限制的收购前nol。同期的NOL递延税项资产出现了抵销性减少。这些金额与2020年通过资产负债表调整记录的3.98亿美元估值津贴的一部分有关，以反映根据IRC第382条通过AK钢铁合并获得的联邦和州不良资产的部分。
截至2022年12月31日和2021年12月31日，我们在留存收益中没有外国子公司的累计未分配收益。因此，没有为与将来汇回收益有关的皇冠体育官网递延税编列经费。
未确认税收优惠期终金额核对如下：
下表列出了合并财务状况表中未确认的税收利益的分类：
如果确认未确认的税收优惠，则全部5800万美元将影响有效税率。截至2022年12月31日，未确认税收优惠相关的利息和罚款为300万美元。我们预计未确认福利的数量在未来12个月内不会发生重大变化。
皇冠体育官网2016年及以后的纳税年度仍需审查，加拿大2018年及以后的纳税年度仍需审查。
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