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所得税 |
12个月结束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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2024年12月31日
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| 所得税披露[摘要] | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税 |
注11 -所得税
所得税前持续经营所得（亏损）
包括以下组成部分：
持续经营的所得税费用（收益）的组成部分如下：
我们按乐鱼体育联邦法定税率计算的持续经营所得税对账如下：
与2023年的所得税费用相比，2024年的所得税优惠增加，以及2023年的所得税费用与2022年相比减少，主要与税前账面收入同比减少有关。
除持续经营业务外，所得税的组成部分如下：
我们递延税项资产和负债的重要组成部分如下：
截至2024年12月31日，我们的国内（包括各州）和国外不良资产总额分别为35.49亿美元和15.07亿美元。截至2023年12月31日，我们的国内（包括各州）和国外不良资产总额分别为17.04亿美元和14.52亿美元。乐鱼体育联邦禁止令将于2034年到期，各州禁止令将于2025年到期。外国的nol将于2035年到期。在截至2024年12月31日的财年中，我们有9200万美元的乐鱼体育利息支出限制结转。截至2023年12月31日的年度，我们没有结转毛利息支出限制。
估值津贴的变动情况如下：
在2024年12月31日和2023年12月31日，我们分别记录了与外国递延税项资产相关的3.49亿美元和3.56亿美元的估值备抵，以及针对某些预计在使用前到期的国家nol的3900万美元和4000万美元的估值备抵。
在2023年，由于近年来的损失，我们对部分加拿大递延税项资产记录了1400万美元的估值津贴。我们打算维持对这些递延所得税资产的估值备抵，除非有充分的积极证据支持这些资产的实现。
我们最近在卢森堡的亏损构成了充分的负面证据，需要对该司法管辖区的递延所得税资产进行全额估值准备。我们打算维持与这些经营损失相关的递延所得税资产的估值准备，除非有充分的积极证据支持这些资产的实现。
在2024年12月31日和2023年12月31日，我们的留存收益中没有外国子公司的累计未分配收益。因此，没有为与将来汇回收益有关的乐鱼体育递延税编列经费。
未确认税收优惠期终金额核对如下：
在2024年12月31日和2023年12月31日，我们分别有1.21亿美元和7600万美元的未确认税收优惠。其中包括7 500万美元和7 600万美元
其他非流动负债
关于合并财务状况表。此外，还包括4600万美元
递延所得税
2024年12月31日。如果未确认的税收优惠被确认，7500万美元将影响有效税率。在截至2024年12月31日的财年中，与未确认税收优惠相关的利息和罚款为700万美元。我们预计未确认福利的数量在未来12个月内不会发生重大变化。
乐鱼体育2016年及以后的纳税年度仍需审查，加拿大2020年及以后的纳税年度仍需审查。
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